Podatek VAT dla zaawansowanych – szkolenie eksperckie z modułem KSeF – 9 dni

Podatek od towarów i usług należy do najbardziej złożonych obszarów prawa podatkowego. Jego prawidłowe stosowanie wymaga nie tylko znajomości przepisów krajowych, ale również umiejętności interpretacji regulacji wynikających z prawa Unii Europejskiej oraz orzecznictwa Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej.
Praktyka pokazuje, że podatnicy oraz specjaliści zajmujący się rozliczeniami podatkowymi coraz częściej spotykają się ze skomplikowanymi zagadnieniami dotyczącymi między innymi:

• transakcji międzynarodowych,
• świadczeń kompleksowych,
• rozliczeń w grupach kapitałowych,
• korekt podatku naliczonego,
• stosowania procedur szczególnych VAT,
• cyfryzacji rozliczeń podatkowych.

Celem szkolenia jest pogłębienie wiedzy uczestników w zakresie zaawansowanych zagadnień związanych z podatkiem VAT oraz rozwinięcie umiejętności praktycznego rozwiązywania skomplikowanych problemów podatkowych. Program został zaprojektowany tak, aby łączyć analizę przepisów wynikających z Ustawa o podatku od towarów i usług (Polska) oraz Dyrektywa VAT 2006/112/WE. Szkolenie uwzględnia także aktualne stanowiska organów podatkowych, w szczególności Krajowa Administracja Skarbowa oraz najnowsze orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE.
Istotnym elementem szkolenia jest również moduł poświęcony cyfryzacji rozliczeń podatkowych oraz funkcjonowaniu Krajowy System e-Faktur, który wprowadza nowe zasady dokumentowania i raportowania transakcji gospodarczych.
Szkolenie ma charakter warsztatowy i obejmuje analizę studiów przypadków, interpretacji podatkowych oraz praktyczne ćwiczenia.

Forma szkolenia online:

• wykłady eksperckie
• warsztaty praktyczne
• analiza studiów przypadków

Szkolenie adresowane jest do:

• doradców podatkowych i pracowników biur rachunkowych,
• głównych księgowych i dyrektorów finansowych,
• specjalistów ds. podatków i księgowości,
• biegłych rewidentów,
• pracowników działów finansowo-podatkowych w przedsiębiorstwach.

PROGRAM SZKOLENIA:
DZIEŃ 1
System VAT w prawie krajowym i unijnym
Blok I

• konstrukcja podatku VAT w systemie prawa UE
• znaczenie Dyrektywa VAT 2006/112/WE
• harmonizacja podatków pośrednich w UE

Blok II

• zasady interpretacji przepisów VAT
• bezpośredni skutek dyrektyw podatkowych
• relacja prawa krajowego i unijnego

Blok III

• znaczenie orzecznictwa Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej
• wpływ wyroków TSUE na praktykę podatników

Blok IV – warsztaty

• analiza wybranych wyroków TSUE i sądów administracyjnych

DZIEŃ 2
Czynności podlegające opodatkowaniu VAT
Blok I

• działalność gospodarcza w rozumieniu VAT
•  status podatnika

Blok II

•  świadczenia kompleksowe
•  świadczenia złożone

Blok III

• refakturowanie usług
• rozliczenia w grupach kapitałowych

Blok IV – warsztaty

• analiza trudnych przypadków kwalifikacji transakcji

DZIEŃ 3
Miejsce opodatkowania

Blok I

• miejsce dostawy towarów

Blok II

• miejsce świadczenia usług B2B i B2C

Blok III

• transakcje łańcuchowe
• dostawy ruchome

Blok IV – warsztaty

• analiza międzynarodowych struktur sprzedaży

DZIEŃ 4
Transakcje wewnątrzwspólnotowe

Blok I

• wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)

Blok II

• wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)

Blok III

• dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych

Blok IV – warsztaty

• analiza dokumentacji podatkowej

DZIEŃ 5
Import i eksport oraz odwrotne obciążenie

Blok I

• eksport towarów

Blok II

• import usług

Blok III

• mechanizm odwrotnego obciążenia

Blok IV – warsztaty

• rozliczanie transakcji międzynarodowych

DZIEŃ 6

Odliczenie VAT naliczonego

Blok I

• zasady odliczenia podatku naliczonego

Blok II

• proporcja VAT

Blok III

• prewspółczynnik

Blok IV – warsztaty

• obliczanie proporcji i korekt podatku

DZIEŃ 7
Procedury szczególne VAT

Blok I

• procedura OSS

Blok II

• procedura IOSS

Blok III

• procedura marży

Blok IV – warsztaty

• rozliczenia VAT w handlu elektronicznym

DZIEŃ 8
Kontrole podatkowe i ryzyka VAT

Blok I

• kontrola podatkowa

Blok II

• kontrola celno-skarbowa prowadzona przez Krajowa Administracja Skarbowa

Blok III

• nadużycie prawa w VAT

Blok IV – warsztaty

• przygotowanie przedsiębiorstwa do kontroli podatkowej

DZIEŃ 9
Cyfryzacja rozliczeń VAT – KSeF

Blok I

• geneza wprowadzenia systemu
• funkcjonowanie Krajowy System e-Faktur
• faktura ustrukturyzowana

Blok II

• wystawianie i odbieranie faktur w KSeF
• identyfikator faktury
• nadawanie uprawnień użytkownikom

Blok III

• wpływ KSeF na rozliczenia VAT
• korekty faktur
• faktury zaliczkowe
• faktury dla kontrahentów zagranicznych

Blok IV – warsztaty

• analiza struktury faktury ustrukturyzowanej
• przykładowe scenariusze biznesowe
• przygotowanie procedur wdrożeniowych w firmie

Efekty uczenia się:
Po ukończeniu szkolenia uczestnik:
Wiedza

• zna konstrukcję podatku VAT w prawie krajowym i unijnym
• rozumie zasady wynikające z Dyrektywa VAT 2006/112/WE
• zna aktualne orzecznictwo Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej
• zna zasady funkcjonowania Krajowy System e-Faktur

Umiejętności

• potrafi analizować skomplikowane transakcje gospodarcze pod kątem VAT
• potrafi rozliczać transakcje międzynarodowe
• potrafi stosować procedury szczególne VAT
• potrafi analizować faktury ustrukturyzowane
• potrafi przygotować firmę do wdrożenia KSeF

Kompetencje

• samodzielnie rozwiązuje złożone problemy podatkowe
• potrafi interpretować zmiany w przepisach podatkowych
• potrafi identyfikować i minimalizować ryzyko podatkowe w przedsiębiorstwie

Sposób weryfikacji efektów uczenia się

• test wiedzy
• rozwiązanie zadania praktycznego

Korzyści dla uczestników

Uczestnicy szkolenia:
• uzyskają pogłębioną wiedzę z zakresu zaawansowanych zagadnień VAT
• poznają aktualne interpretacje i orzecznictwo
• nauczą się rozwiązywać złożone problemy podatkowe
• zdobędą praktyczne umiejętności związane z wdrażaniem systemu Krajowy System e-Faktur
• przygotują się do kontroli podatkowych oraz zarządzania ryzykiem podatkowym w przedsiębiorstwie

SERDECZNIE ZAPRASZAMY!